商业银行流动性风险之流动性测算

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流动性测算与What-If 分析

方法概念回顾

1.1 流动性测算：流动性测算是商业银行基于自身流动性风险的管控要求，结合行内业务预算规划，对未来时点的流动性指标进行测算的风险管理模式。通过对商业银行基期业务期限结构等现状进行分析，合理模拟银行业务的未来发展情况，构建流动性测算模型，可以使商业银行更加了解自身流动性风险状况，加强对流动性风险的管理。流动性测算按照期限划分，可以分为以下四种类型：

1.短期流动性需求预测：由季节性引起的对商业银行的资金需求；

2.周期性流动性需求预测：指由经济周期性变动因素引发对商业银行的资金需求；

3.意外流动性需求预测：由不可预测的非常事件和来自大客户大额存款和大额贷款波动引起的对商业银行的资金需求；

4.趋势性流动性需求预测：未来较长时期内的流动性需求。

在商业银行实际应用中，由于未来较长时期的业务预算规模较难预测，在非常事件以及大额存贷款波动情况下的现金流难以预测，所以实际中常用的流动性测算类型为短期流动性需求预测。

1.2 What-If分析：

假设分析，是信息系统中做分析、决策的一种常见的方法。进行What-If分析的基础的是建立经济模型，决策者通过调整模型的可变参数，快速得到相应的目标结果，并进一步分析参数的变化如何影响目标变量。

在商业银行流动性测算方案中，这些不同的策略方案体现为银行短期内的不同的业务预算方案，根据多个预算方案，将计算出不同的流动性指标结果，决策者经过对比分析，选择其中的最优结果。

本文将基于商业银行短期流动性预测需求，结合What-If分析方法，对商业银行的流动性测算功能及实践方案进行介绍。

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流动性测算满足银行内外部管理需求

商业银行为了适应复杂多变的经营环境和日趋严格的监管生态，顺应利率市场化大趋势，满足现在及未来业务的发展需求，进行前瞻性的流动性测算和分析就显得尤为重要。常用的流动性测算和分析框架如下：

注：中长期业务预测实现将在后续的资产负债管理专题中展开介绍

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部分商业银行在流动性测算上的实践

经过多年的实践与积累，汉得流动性风险团队在流动性测算实践上积累了较为丰富的经验，各银行在方案实现及应用中的痛点难点总结如下：

基于当前的需求和实现中遇到的痛点难点，我们在资产负债管理产品中优化了观测日的定义规则，并引入了表单服务组件，逐步形成了一套较为完善可行的流动性测算解决方案。

3.1 灵活定义观测日：

测算时点的多样化对产品时间段定义规则提出更灵活的要求，基于实践，我们定义了多种方式方法，如上图所示。可实现任一预测时点下，输出满足监管和内管时间窗口要求的流动性计量结果，进而支持预测未来任意月末、任意季末和任意年末的各流动性报表和指标。

3.2 流动性测算方案：

首先设计满足使用需求的静态或动态测算底表（该静态或动态测算底表数据由资产负债系统直接生成，相关动态功能会在后续专题中进行详细介绍），并以此为基础设计预测表单。用户可以在表单中填写各类业务的规模值、设计拆分逻辑，也可直接填写重大交易分期限段的规模结果，系统基于此动态生成相应测算报表，并计算流动性风险指标值。

上述在表单模块中填写的内容，当发生调整时，测算报表和指标结果可以实时变动并展示。并可通过表单模块的分析功能灵活对比多个策略下不同的结果，以供决策者进行更为精确的流动性风险管理和投融资管理。

通过系统化、标准化、自动化的流动性测算工具，商业银行在短期流动性风险管理及指标监测上具备了更加便捷、精确的手段，极大提升了管理者的决策有效性，包括但不限于以下三个方面：

及时管控流动性风险：流动性测算可以帮助银行测算未来时点的资负结构，若出现不匹配的情况，商业银行可以及时调整投融资结构，优化资产负债结构，管控流动性风险。

1.分析重大交易对关键指标的影响：流动性测算可支持商业银行模拟未来时点发生的重大交易，监测其对关键指标的影响，并结合行内状况进行交易优化配置，预防风险。

2.满足智能投融资管理需求：通过模拟金融市场的投融资策略，计算各个策略下的流动性指标，并通过比较得出最优的投融资组合策略，帮助银行做出投融资管理的决策。

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附：流动性测算实现的关键功能组件

- 表单服务简介

由于该服务的功能特性，它可以极好地解决流动性测试算房中手工测算工作量大、无法实现多版本分析、难以进行复杂分析等痛点，功能特性概览如下：

➤在线Excel：

• 操作基本与Excel一致，且实现了多用户多终端同时操作；

• 支持模板的导入导出，以便离线时仍可以进行作业与分析。

➤ What - If 模拟分析：

• 灵活的规则设置，支持复杂公式，实现测算指标结果的自动生成；

• 支持实时计算，供业务预测进行快速的模拟演练；

• 基于信息系统，支持保留每一版的模拟结果，随时可查询。

➤ 多版本分析：

• 表单服务功能可与分析报表功能结合使用，实现多版本的灵活拖拉拽分析；

• 支持流动性测算多个版本的结果对比分析，极大提升了决策者的分析效率与信息有效性。

➤ 与HALM系统间联动：

• 基期数据可从HALM系统中通过数据接口直接获取，准确性和效率得到了极大的保障；

• 可选择指定版本进行数据回传至HALM系统，可支持NII测算等其他资产负债管理需求。

➤ 流程与权限：

• 表单服务支持任务流程与审批流程设置，支持自上而下的汇总流程；

• 表单服务支持精细化的权限管理，支持专岗专人设置系统权限。